近日，友邦联同安永发表一份新报告，为高淨值人士对保险方案的看法和采用提供新见解。报告亦探讨了高淨值人士所面对的独特挑战，以及如何在整体财富规划中，透过保险方案应对有关挑战。
72%高净值人士
相信保险对创造及保全财富至关重要
友邦香港及澳门业务策略及财富管理总经理谢佩兰女士表示：亚洲地区高淨值人士所追求的保障涵盖包括医疗支援、遗产规划、税务优化、企业传承和债务风险缓解，远远高于基本人寿保险的范畴。而及早规划和全面的财富管理对保障长远的财富传承至为关键。报告提供依据研究结果所得的独特见解，有助大家了解人寿及医疗保险对财富保障和传承规划的作用。 同时，友邦香港深明高净值客户对保障、投资理财及财富传承等不同需要，并付诸为实际行动，去年推出转介『保险金信託』及『税务和法律垂询』服务，协助特选客户作财富传承及税务规划。透过提供优质完备的保险方案及尊尚贴心的服务，与客户在财富管理途上并肩同行。
安永亚太区保险业策略主管博德仕表示：报告调查结果指出，高净值人士是一个多元化的群体，而他们管理财富时正面临具体挑战。合适的保险方案能有效应对这些挑战，而高淨值人士更能藉此了解保险产品如何适用于财富规划。
报告的重点发现如下：
一、52%高淨值人士表示保险佔其财富与传承规划的比重超过 10%，反映亚洲地区高 净值人士对保险方案的重视。
二、75%高淨值人士使用人寿保险进行传承规划，反映他们认受保险公司稳健的金融状 况。
三、33%高淨值人士持有医疗或危疾保险保单，显示他们对医疗费用保障和顶级医疗支 援的需求。
四、54%高淨值企业家透过保险方案达致商业保障，而该类保险方案范围广泛，包括商 业贷款保障、健康与疾病收入保障、企业传承与遗产规划，以及平均分配遗产。
五、76%高淨值企业家对商业财富保障虽有所闻，但当中有52%的人并没有投保这项保 障。
六、92%高淨值专业人士将退休规划视为整体财富管理的重要一环，并视之为确保他们 从工作顺利过渡到退休生活不可或缺的部分。
报告就人寿及健康方案对高净值人士在财富保全及传承规划方面的作用归纳出几个重点，包括：
一、家庭财富保障及传承规划：
保险对保障高净值人士家庭有重要作用，为他们面对非流动遗产及未偿还债务引起的 问题带来保障，同时亦能让高净值人士能预先作出规划，让受益人维持现有的生活方 式。
二、分散投资组合、杠杆及增长：
保险方案透过递延纳税、稳定收益及槓杆杠杆作用以助分散投资组合的风险。
三、资金流规划：
人寿及健康保险透过提取保单现金价值或保单贷款，来解决紧急的资金需要。
四、税务优惠：
采用合适的人寿保险可为遗产和传承规划减轻税务负担。
报告详述
在过去十年，亚太区的总财富规模增长迅速，以致总财富超越欧洲和北美地区。因此，亚太区的新一代高淨值人士对财富保全及传承和遗产规划产生了极大的需求。截至度中期，亚太地区总财富规模已达1412190亿美元。
过去数十年亚洲经济不断迅速发展、个人收入及财富不断积累，对财富保全、资产配置及传承安排的需求大增。根据国际货币基金组织（IMF）的数据，亚太地区的国内生产总值（GDP）总和已超过全球GDP的三分之一。亚太区已发展成全球高淨值人士增长幅度最大之地区。据Wealth-X发布的《高淨值手册》（High Net Worth Handbook ），预计截至，亚太地区高淨值人士总数将增加260万，达到870万。
随着大量高净值人士在理财方式上变得更加成熟，市场上出现了大量与之相应的产品。然而，由于文化差异、认知及对财富保全与传承规划理念的不熟悉，亚太地区的高净值人士似乎不像其他地区的高净值人士那样充分利用现有的保险产品。
报告通过一项覆盖4个不同地区高净值人士（28%中国大陆、30%香港、5%台湾及37%新加坡）的客户调研以了解他们对财富与传承规划的实践及相关保险需求。利用通过与不同领域的行业专家进行深度访谈，对研究结果加以验证，并进一步深入洞察保险方案在财富规划中的应用。
客戶调查情况：
如何通过保险实现财富保全与传承
高净值人士因应他們个别对家庭、企业及财富管理上的需求，对保险有着多角度的要求。通过识别高净值人士所面临的具体风险并综合考虑多方因素，而定制合适的保险方案，能更好地满足每位高净值人士的个人化需要、实现保险方案对于高净值人士的独特重要性。
除了为身故及长寿两大主要风险提供保障外，人寿与健康保险亦可应用于以下方面:
一、 家庭财富保全
一直以来，由于保险方案可以为家庭财富提供保全，且不论受益人是受养人、配偶或子女，因此在高淨值人士的投资组合中佔有一席位。高淨值人士拥有丰厚资产，但不少都面临著投资组合缺少资金流或存在未清偿债务所带来的风险，如若他们不幸身患重疾或意外离世，其家庭财富可能面临危机。当高淨值人士决定其家庭财富所需保障时，三个关键财务因素需审慎考虑：
对高净值人士而言，保险方案不仅是保障，更是提前规划与未雨绸缈，因为长远的规划在保障财富方面至关重要。它可以作为一个审视自身财务需求及投资组合的开端，并在实施时，成为增长家庭财富的坚实基础。
二、传承规划
传承规划能协助高淨值人士制定方案令家庭财富免受内外风险与威胁。在进行规划时，由于不同类别的资产都有其独特之处，某些资产更为适合用作传承和遗产规划。这些资产尤为重要的特性包括良好的 收益可预测性、安全性、灵活性及流通性。人寿保险合同包含预先设定的利益，可在合同执行时立即支付，同时保持收益结构的灵活性。人寿保险也是常用于一般资金流规划的工具。此外，由于保险公司拥有相对较高的财务稳定性，人寿保险是高淨值人士进行传承和遗产规划的一种常用工具。
通过在传承和遗产规划中有策略地使用人寿保险，高淨值人士可以实现以下目标：
维护家庭生活质量
人寿保险保证可以现金支付保险理赔金，家庭成员可将所收到的现金用以满足紧急的个人或商业资金需求。保险理赔金通常可与其他财务安排相结合，通过定制化方案满足个人化需求，典型的支付结构如下：
财产平均分配
资产分配与家庭和谐间的平衡是该计划的成功关键。寿险保单的理赔金可用于填补每个受益人获分配不同资产间的价值差额。通过保险理赔金平衡受益人所获得的资产金额，可实现资产平均分配。为进一步确保公平及灵活性，高淨值人士可在受益分配中，综合运用寿险保单与信託基金或家族办公室的服务。
慈善捐赠
慈善是帮助有需要的人，回馈社会。慈善并不局限于某个地区或任何特定原因。高净值人士可以通过自己享受的方式捐赠 。人寿保险因其简单、灵活、稳定等特点，日趋为高淨值人士熟悉，并将其应用于慈善事业中。保险方案容易建立，不但容许有弹性额度，亦能长期保护其现金价值增长免受过大市场波动影响。
典型的慈善捐赠规划流程包括：
1. 确立希望进行慈善捐赠的意义与目标
2. 识别需要帮助的慈善事业或组织
3. 决定捐赠规模及结构
4. 了解捐赠将如何影响家庭成员与受益人
三、储蓄与分散投资风险
具有储蓄功能的人寿保险保单或年金产品通常可以提供有保证的现金价值。在当前动荡的宏观经济环境中，将投资组合中的一部分投资于回报率稳定的保险方案，可帮助高淨值人士实现稳定的财富增值。
四、用作杠杆配合投资組合
人寿保险常被用作投资的杠杆。在创造财富中，它可作为一种提供资金流并增加整体投资收益的工具。保费融资与保单贷款都是基于寿险保单较为成熟的贷款工具。儘管这两种投资策略都是通过保险保单进行贷款，但他们的性质不同。
保费融资
保费融资主要用于高淨值人士希望购买高额度的保险但不愿动用资本或出售资产以支付保费的情况。向金融机构借款支付保费，之后在保单有效期内支付该项贷款的利息，并通过部分保险收益偿还贷款本金。安排恰当的保费融资方案 ，可为高淨值人士提供一定的灵活性，即在满足其保险需求的同时允许他们将资金投资于其他资产。特别是在低利率环境下，通过保费融资，还可能通过保单收益率与贷款利率的差额获利。
保单贷款
保单贷款是一种有担保的信贷安排，即把寿险保单质押给金融机构，且贷款金额取决于保单当前的现金价值。贷款可在整个保单有效期内灵活多次进行偿还或一次性全额偿还，也可从保单理赔金中扣除。但若未偿还贷款与应计利息的总和超过了保单当前的现金价值，则需即时偿还贷款或该保单将被退保。在申请保单贷款时，通常不需要说明贷款的用途，可对贷款进行自由支配，不受用途的限制。此外，贷款资金可迅速发放给贷款人。保单贷款非常噬合用于满足对资金流的即时需求，例如用于有时间限制的投资机会。此外，根据个别市场情况，保单贷款获得的资金不会构成税务责任。若使用得当，保单贷款可作为一种为不断增长财富提供及时、有保障资金流的工具。
五、 资金流规则
长期以来，资金流规划一直被私人银行及理财专家奉为财富管理与传承规划中的一个重要组成部分。保险可帮助高淨值人士进行长期资金流规划并增加其投资组合的可持续性与灵活性。保险是一种特殊的资金流规划工具因为它是一种罕见、具有内在资金流的金融工具。它可以作为预先规划资金流的坚实基础。保单在资金流规划中具有多种用途：
债务保障规划
家庭财富资金流规划
个人资金流规划
收入现金流
六、高端医疗健康服務
医疗及重大疾病保障能够以有别其他金融产品的方式，帮助高淨值人士做好应对健康问题的准备。它不仅可以覆盖可能出现的医疗费用，还可以利用保险公司的独有网络为高淨值人士寻找一流的医疗服务。
为了满足这些高淨值人士的需求，保险公司为他们提供高端的健康保险与重大疾病保险。这些解决方案通常提供包括全球住院费用报销、优先安排日间手术、专家网络、较长期限的住院后护理与全球紧急救助等益处。习惯对事情有把握的高淨值人士若希望确保面对紧急医疗事故时，能有更妥善的财务和医疗安排，可以向他们的财务顾问垂询符合他们自身需要的健康与重大疾病保险方案。
七、 递延纳税增值
由于人寿保险的税收政策非常稳定并受到国际认可，其保险收益一般是免税或递延纳税的。
寻求有保障财富稳定增长的高淨值人士可以与值得信赖的顾问讨论如何通过人寿保险平衡及实现其财富规划的总体目标。人寿保险与健康保险在高淨值人士的财富保全、传承和遗产规划中发挥著关键作用。从保证家庭生活质量到在患病期间提供医疗支援，保险方案提供了大量的应用及相关益处，因此，高淨值人士有需要将人寿保险与健康保险纳入其投资组合之中。实际上，保险方案可能是高淨值人士所能选择的最有价值、最有意义的投资，因为它在高淨值人士需要时所带来的价值是没有任何其他投资所可比拟的。对高淨值人士而言，儘早採取行动是保障财富及规划遗产与传承的关键。及早购置保险方案可确保其财富得到保障、完善未来规划并协助筹划财政储备及应对未知的计划。
