一、 证券公司融资融券业务管理办法总则
（一）为规范金融机构参与证券融资融券业务，充分发挥证券市场对于促进经济增长和向前迈进的关键作用，保护证券投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券市场期货交易管理条例》、《证监会期货业务管理办法》（证监会令[]26号），《证券公司注册管理办法》（证监会令[]18号）、《证券公司活动管理办法》（证监会令[]3号）、《证券公司专业活动管理办法》（证监会令[]4号）、《担保交易及担保交易管理暂行办法》（证监会令[]10号）及有关法律、法规，制定本办法。
（二）本办法所称证券公司是指经中国证券监督管理委员会核准注册，完成了组织代码登记，具有实质性的从事证券经纪、代销、证券投资咨询等主营业务的法人机构；其派出机构及其子公司也可以参与证券融资融券业务。
（三）证券公司参与融资融券业务应当按照中国证券监督管理委员会颁布的有关规定开展， 遵循公平、公正、公开、清晰、安全原则，切实履行公司投资者、投资基金投资者及外汇投资者资金运用管理责任，维护相关投资者利益。
二、 融资融券关联交易
（四）证券公司参与融资融券关联交易的，应当具备以下条件：
1、 拥有较好的融资融券风险管理体系，并不断加强对风险控制的监管能力；
2、 有良好的合规、反洗钱和反恐怖融资等相关管理制度；
3、 符合一般合理的风险控制要求，具有足够的资本考核能力，按照相关规定定期进行交易审计；
4、 交易中资金、证券结算及回购期限等因素应当准确把握；
5、 需要具有良好的合作机构和专业技术研究团队；
6、 对融资融券授信客户要进行充分风险评估，定期对授信风险进行检查；
7、 具有较强的风险及损失负担能力。
三、 融资客户审查
（五）证券公司审核及甄别融资客户应当具备以下基本条件：
1、 拥有相关的法律法规及业务知识要求；
2、 熟悉有关融资融券业务规则和投资者风险管理办法；
3、 进行融资客户及其股东、控股关联方诚信信息及实质性关联人的审查，关注客户的投资目的、资金来源和资产占用；
4、 对客户的财务信息进行仔细审查，了解客户的财务状况、财务机构的监管指导和审计情况；
5、 根据客户及股东、控股关联方的业务权限、股本结构和投资构架以及控制
一、秉承原则
1、坚持以市场供求为导向，坚持以大众利益为依归。证券公司应当根据中国证券投资基金业协会关于融资融券业务管理的规程，根据中国证券市场的市场特点，自觉把握融资融券业务的发展方向，合理把握发展速度，细致入微把握发展细节。
2、坚持以风险管控和风险防控为重点，坚持建立健全风险管理体系。证券公司应当建立健全有效的风险管控和对融资融券业务的全程监督管理，把风险管控放在重要位置，确保资金、资产安全，有效防范市场波动性影响市场稳定维持秩序。
3、坚持以廉洁服务为焦点，坚持行业职业道德和诚信准则。证券公司应当尊重客户权益，确保客户资金及利益全面健康发展，同时牢固树立行业职业道德，积极推动资本市场守法、廉洁的发展。
二、管理要求
1、负责融资融券业务的法律、法规、规章以及新闻公报等从严管理。证券公司应当积极配合上市公司、保荐机构和相关部门做好股票融资融券管理工作，同时，需要及时把握宏观政策，留心行业内有关融资融券的法律法规和新闻公报发布的消息，发现问题及时加以改善，确保在融资融券业务中尽快达到合法合规的目标。
2、签署、履行融资融券合同的严格遵守。证券公司应当尽可能降低融资融券的合同条款，减少融资人对融券人的负担，保障融资融券合同的灵活性。在融券协议期满时，融券人应当按照融资融券合同约定，按照民事合同的规定按时完成义务，避免协议违约造成的损失。
3、在执行融资融券业务时，财务状况的全面把握。证券公司应当完善财务报表管理，全面把握财务实时状况，并对融资资金及相关费用进行充分控制，严格实行资金审控制度，同时，对投资风险进行实时监控，预防投资风险产生倒挂及其他灾难性后果。
4、优化业务设计并明确责任分配。证券公司应当建立完善的融资融券业务管理框架，完善业务设计，明确责任分配，把流程管控体系把握好，从而避免融资融券业务中不可控、不可预见风险的产生，确保资金安全。
五、监督检查
1、负责融资融券业务的部门应当定期采取各种方式进行监督检查。如专门设立内部检核机构对融资融券业务进行审查，建立专门的情况跟踪及报告机制，针对实际情况及时采取正确的措施，加强融资融券业务的监督检查。
2、及时进行内
