消费贷款利息计算：银行、小贷公司算对了吗？吴律师来告诉你
工作原因，经常会有人咨询问TA的消费贷利息标准有没超高，能不能将利息降低，利息怎么算才正确？ 大部分银行房贷利息计算非常准确、合理，但部分银行、小贷公司发放消费贷时经常会耍一些小聪明，挖一些小坑给你跳，懂得如何算利息才能避免踩坑。
前段时间，有个客户咨询利息标准是否合理。情况是这样的，客户欲使用某银行的装修贷，贷款本金人民币30万元，分60期还清，年利率为6.6%，每月还款6650元，每月还本金5000元，利息1650元。这个年利率高不高？看起来确实不高哦。那么这个年利率算得正确吗？
我们来分析一下，年利率为6.6%换算出来月利率为0.55%，月利息1650元就是按照贷款本金30万元乘以0.55%得出的。每个月的月利息都是1650元。那么问题来了，第一个期待还本金为30万元，月利息为1650元自然没错，但是第二期待还本金只剩295000元而非30万，月利息自然为295000*0.55%得出为1622.5元，第三期也是这个原理，后续每期利息以27.5元的速度递减。仔细算下来第二期的利率为0.5593%，第三期利率为0.5689%，第四期利率为0.5789%，第五期为0.5893，依次算下来，越往后利率越高，最后一期月利息高达33%。一个不小心人们就掉入挖好的坑里。
有些平台为了看起来利率不高，会设置很多类目费用，如平安普惠中就经常出现服务费、担保费、保险费、期初费率等不同名目的费用。这些名目繁多的收费项目是否计入利息呢？我国最高人民法院已经做出多个生效判决确定各种收费都计入息费范畴，可以主张但不能超过LPR四倍，这一规则，目前也形成了司法共识。再一个，预先扣除利息的做法也是被禁止的，如果扣了砍头息，那么就应当以扣除砍头息后的金额即实际出借的资金作为本金计算利息，这在《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定 》第26条中明确规定。
接下来又有问题了，小贷公司利率适用民间借贷司法解释LPR四倍上限的规制吗？在1月1日前，各地法院观点不一，有判决按照LPR四倍标准执行的，有不按民间借贷司法解释上限标准的，比较混乱。1月1日之后，统一了规则，经金融监管部门批准设立的金融机构如小贷公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产公司不受民间借贷司法解释调整，而依据金融机构相关规定标准进行管理。
注意，未持牌的小贷公司仍然要遵循利息LPR四倍上限的规制！！
关注吴律师，多学习，少吃亏！
【#17部门鼓励加大汽车消费信贷支持#】据商务部网站7日消息，17部门近日发布《关于搞活汽车流通 扩大汽车消费若干措施的通知》，其中提出，鼓励金融机构在依法合规、风险可控的前提下，合理确定首付比例、贷款利率、还款期限，加大汽车消费信贷支持。有序发展汽车融资租赁，鼓励汽车生产企业、销售企业与融资租赁企业加强合作，增加金融服务供给。（中新财经）
A 城投债发行市场概况
9月，发行574只城投债，发债主体合计443家，发行量总计4089.93亿元，偿还量总计3820.4亿元，城投公司通过债券市场净融资额为169.54亿元；
10月共发行527只城投债，发债主体合计415家，发行量总计3889.92亿元，偿还量总计3115.81亿元，城投公司通过债券市场净融资额为774.1亿元；
11月共发行492只城投债，发债主体合计393家，发行量总计3607.21亿元，偿还量总计3729.63亿元，城投公司通过债券市场净融资额为-122.42亿元。
（图2：城投债债券发行情况（至11月）
图3：城投债债券类型分布）
截止11月底，各个省份城投债融资规模看（见图4 各省份累计城投债发行与到期情况），全国多数省份的城投债净融资为净流入，其中浙江、江苏和山东为累计城投净融资量最高的前三个省份；甘肃、贵州、云南、吉林的累计净融资量为负，今年发行城投债规模不大。
B 发行利率
9月城投债的发行量加权平均利率为3.61%；
10月城投债的发行量加权平均利率为3.51%，较上月下降10个百分点；
11月城投债的发行量加权平均利率为3.93%，较上月上升42个百分点。
（图5：不同期限不同评级城投债到期收益率走势）
（图6：各省份5年期城投债发行量加权平均利率）
C 发行主体评级变动
9月，没有城投债发行主体级别上调和下调的情况，但有1家城投公司信用展望发生变化，城投主体评级展望发生变化的企业为阿勒泰地区国有资产投资经营有限公司，评级展望由稳定下调至负面；
10月，有1家城投债发行主体级别上调的情况，城投主体评级上调的企业为南昌市交通投资集团有限公司；
11月，没有城投公司发生级别上调和下调的情况，但有一家城投评级展望由稳定调整为负面，为山西晋中国有资产经营有限公司。
ps：11月风险事件梳理
11月西秀黔城、播州城投、安顺投资、毕节安方、灵武城开、青州宏源、宝鸡投资等发行人由于信托、融资租赁、对外担保等债务纠纷涉诉或被列入失信被执行人，主要集中在贵州省。截至6月末，西秀黔城、播州城投、安顺投资、金沙建投、秦巴新城账面货币资金均低于1.5亿元，对短期债务的覆盖率均低于3%，流动性压力高企。
D 维持或取消发行城投债概况
9月份共有12只城投债取消发行，较上个月有所下降，原计划发行规模总和为82.45亿元；4只城投债推迟发行，原计划发行规模为22.1亿元；
10月份共有13只城投债取消发行，较上个月有所上升，原计划发行规模总和为94.25亿元，无推迟发行的城投债；
11月份共有49只城投债取消发行，较上个月大幅上升，原计划发行规模总和为315.8亿元；3只推迟发行的城投债，原计划发行规模合计为9.8亿元。
资料来源：远东资信
信托者课堂：
1 11月大多数省份城投债发行量、净融资量较10月、9月有所下降，多数省份净融资规模同比下降。城投债净融资规模的区域仍集中在江苏、浙江、山东等省份，贵州、陕西、河南等区域的净融资规模不大，城投区域分化明显。
2 11月份不同期限与评级的城投债到期收益率呈现上行态势，近期债市受到资金波动加大、“宽信用”政策预期升温、机构集中赎回等因素影响，出现大幅调整。但货币政策不显著转向前提下，当前债券品种收益率已初具配置价值。尽管悲观情绪导致的赎回仍将对市场产生扰动放大波动，但基本面未显著改善前，赎回造成的摩擦并不形成趋势影响。
3 11月城投相关政策及表态不完全统计(可见 图表7)
#央行：贷款产品均应明示年化利率#央行的第3号公告，终于将过去网络贷款和各种针对个人的贷款中，最核心的乱象点了出来，那就是年化利率的计算方式。以后的只要涉及借款和贷款的，都必须明确标明年化利率，以及利率的计算方式，和贷款本金和利息的计算范围。过去所谓的互联网金融创新，其中如何谋取高利的？都是在这三者之中做了文章，下了套路，混淆了视听。为这个迟来的规定点赞！
1.监管部门针对银行等金融机构，过去也有着明确的要求，贷款不许搭车收费，除利息之外不得收取其他费用。但是在这几年，针对个人信用贷款以及个人抵押或担保贷款中，由于个人对金融业务的不理解。很多小贷公司、网贷公司、消费金融公司，乃至持牌的金融机构，都在想着办法收取各种的费用，变相的提升实际的金融消费者利率，还美其名曰冠以“金融创新”。此次央行的公告彻底的撕开了他们的伪创新，再次明确了任何放贷机构除利息之外，不得收取其他费用。
2.央行公告要求“若采用分期偿还本金方式，则应以每期还款后剩余本金计算实际占用的贷款本金”。这就是明确的说明了利率的计算方式，对于消费分期贷款来说，这就是标准的复利计算方法，也就是我们所说的内部报酬率法（IRR）。以后的分期贷款，再也不能设置套路了。大家要知道，两者之间差别有多大，复利的IRR同单利约NPR，年化利率增加70%以上。也就是说，网贷公司告诉你，利率只有15%，那实际利率可能已经达到了25%以上。
3.央行的公告中，明确要求所有的贷款协议中都必须标明年化利率，而且还必须注明是单利或者是复利计算的。为此特别注明:“贷款年化利率可采用复利或单利方法计算。复利计算方法即内部收益率法。采用单利计算方法的，应说明是单利”。因为如果不是分期还款的，那就不可能采用复利模式来收取利息。采用消费分期分期还款的，那一定是复利模式。
4.央行第三号公告的意义深远，因为现在所有涉及到金融纠纷的法律诉讼中，尤其是涉及到分期还款的各类个人消费金融贷款或个人信用贷款，各地法院已经对于前期费用或砍头息都不认可了，但是对于利率的计算方式完全不统一。很多法院还是以单利模式在计算着分期还款，让那些网贷公司逃脱了高利贷的处罚，让个人借款人背负着不合理的费用。因为如果按照复利计算，很多网贷公司年化利率是超过36%的，那么则应该认定合同无效，由法院判定一个偿还利率。现在央行的第3号公告出来了，对于很多法院审理民事借贷纠纷，有了可借鉴的法律依据，尽快正本清源吧。
5.此次央行第3号公告还有一个很大亮点，那就是这份公告对所有涉及到放贷的机构都有效。不仅仅是针对持牌的金融机构有效，例如银行，信托公司、保险公司、汽车消费金融公司、持牌消费金融公司；同样也对各地金融办管理的小贷公司、融资租赁公司、保理公司，都一样有效。剩下的如果还有没包括的公司，那都是无牌违法放贷公司，从开始就是被刑事打击的对象。
为央行第3号公告大赞。大家看明白了吗？如果现在有正在法院打官司的，都可以拿这份公告给法官，作为申请重新计算利率的法律依据之一。大家如果还有不明白的，可以下方去订阅我的专栏，800多分钟的视频课，看完之后破天下所有贷款套路。头条热榜
